Ako získať vrátenie daní z Nemecka – 10 najčastejších otázok a odpovedí

Pracovali ste v Nemecku a platili dane? Pravdepodobne máte nárok na vrátenie daní. Mnohí ľudia však o túto možnosť prichádzajú len preto, lebo netušia, že im vznikol daňový preplatok. V tomto článku nájdete odpovede na najčastejšie otázky, ktoré riešia naši klienti pri vybavovaní vrátenia daní z Nemecka.

1️⃣ Mám nárok na vrátenie daní z Nemecka?

Nárok na daňový preplatok vzniká najmä v týchto prípadoch:

Pracovali ste v Nemecku iba časť roka – napríklad ste začali alebo ukončili prácu počas roka, a preto vám mohla byť zrážaná daň podľa ročného príjmu, ktorý ste však v skutočnosti nedosiahli.
Mali ste výdavky, ktoré znižujú váš daňový základ – napríklad náklady na cestovné do práce, ubytovanie, odborné školenia alebo iné uznateľné výdavky súvisiace s výkonom práce.
Vaša manželka (manžel) nepracuje alebo má nízky príjem – v takom prípade si môžete uplatniť tzv. daňový bonus na manželku (manžela) a tým znížiť daňovú povinnosť.

👉 Mnoho Slovákov však o možnosti vrátenia daní z Nemecka nevie, a preto prichádzajú o stovky až tisíce eur, ktoré im zákonne patria.

2️⃣ Koľko peňazí môžem získať späť?

Výška daňového preplatku závisí od viacerých individuálnych faktorov. Medzi najdôležitejšie patrí:

Výška vášho príjmu
Počet odpracovaných mesiacov v danom roku – kratší pracovný pomer môže paradoxne viesť k vyššiemu preplatku.
Uplatnenie nákladov a bonusov – patria sem napríklad výdavky na cestovné, nájom, diéty, zdravotné poistenie a ďalšie daňovo uznateľné náklady. Správne uplatnenie týchto nákladov môže významne ovplyvniť výšku výsledného preplatku.

Na základe našich skúseností sa daňový preplatok z Nemecka zvyčajne pohybuje v rozmedzí 820 – 5 300 €.

📲 Výšku svojho daňového preplatku si môžete jednoducho overiť pomocou našej online kalkulačky – výsledok je orientačný. Ak však chcete presnejšiu kalkuláciu, radi vám ju bezplatne pripravíme v rámci konzultácie. Stačí, ak nám poskytnete základné informácie o vašom zamestnaní a potvrdenie o príjme v Nemecku.

3️⃣ Aké dokumenty potrebujem na podanie daňového priznania v Nemecku?

Na vrátenie daní z Nemecka budete potrebovať niekoľko základných dokumentov. Ich kompletnosť výrazne ovplyvňuje rýchlosť a úspešnosť celého procesu.

✅ Základné dokumenty:

Slovenské daňové priznanie – ako prvý krok je potrebné podať daňové priznanie na Slovensku.
Formulár EU/EWR – vydáva slovenský daňový úrad na základe vášho daňového priznania. Tento dokument je povinnou súčasťou nemeckého daňového priznania, ak ste neboli celý rok prihlásený na pobyt v Nemecku.

💡 So spracovaním slovenského daňového priznania a získaním formulára EU/EWR vám radi pomôžeme.

✅ Nemecké dokumenty:

Lohnsteuerbescheinigung – ročné zúčtovanie od nemeckého zamestnávateľa. Tento dokument je kľúčový, pretože obsahuje údaje o vašich príjmoch a zrazených daniach.
Výplatné pásky – nie vždy povinné, ale môžu byť užitočné ako doplnkové potvrdenie príjmu.

✅ Pri uplatňovaní daňových výdavkov (Werbungskosten):

Ak si v nemeckom daňovom priznaní uplatňujete náklady súvisiace s prácou alebo bývaním, budete pravdepodobne potrebovať tieto dodatočné dokumenty:

Kópia veľkého technického preukazu – ak ste cestovali do práce vlastným vozidlom.
Potvrdenie o cestách, diétach alebo príspevkoch – vystavuje zamestnávateľ.
Nájomná zmluva a doklady o úhrade nájmu v Nemecku – ak ste počas práce v Nemecku platili za ubytovanie.
List vlastníctva a SIPO doklady zo Slovenska – ak ste mali náklady na nehnuteľnosť na Slovensku.
Potvrdenie o platbách životnej poistky – ak ste si počas roka platili životné poistenie.

🤝 V prípade, že nemáte k dispozícii všetky potrebné dokumenty, vieme vám pomôcť s ich získaním.

4️⃣ Čo robiť, ak nemám potvrdenie o príjme (Lohnsteuerbescheinigung) od zamestnávateľa?

Nemusíte mať obavy – vieme kontaktovať zamestnávateľa a dokument získať. Prípadne vieme pripraviť daňové priznanie aj na základe výplatných pások, ak ich máte k dispozícii.

5️⃣ Prečo potrebujem formulár EU/EWR?

V prípade, že ste v Nemecku neboli prihlásený na pobyt celý rok, formulár EU/EWR je povinnou súčasťou nemeckého daňového priznania.

Tento dokument slúži na preukázanie vašich celkových príjmov mimo Nemecka a vystavuje ho slovenský daňový úrad na základe podaného slovenského daňového priznania.

Ak ste však v Nemecku pracovali a zároveň boli prihlásený na pobyt počas celého zdaňovacieho obdobia (potvrdené dokumentom Meldebestätigung), formulár EU/EWR zvyčajne nie je potrebný.

6️⃣ Za aké obdobie môžem požiadať o vrátenie daní?

O vrátenie daní z Nemecka môžete požiadať až 4 roky spätne. To znamená, že v roku 2025 môžete podať žiadosť za roky: 2021, 2022, 2023 a 2024.

7️⃣ Kedy vzniká povinnosť podať daňové priznanie v Nemecku?

Hoci väčšina zamestnancov v Nemecku podáva daňové priznanie dobrovoľne, existujú situácie, kedy vám zákon túto povinnosť priamo ukladá. Ak spĺňate niektorú z nasledujúcich podmienok, daňové priznanie musíte podať:

✅ Povinnosť podať nemecké daňové priznanie vzniká, ak:

Počas roka ste poberali náhradu príjmu z Nemecka, ktorá nepodlieha dani, ale ovplyvňuje výšku dane z ostatných príjmov – napríklad:

Krankengeld (nemocenská dávka),
Arbeitslosengeld (podpora v nezamestnanosti),
Elterngeld (rodičovský príspevok).
Poberali ste príspevok Kurzarbeit (skrátený pracovný čas) v celkovej výške minimálne 410€ počas roka.
Počas roka ste patrili do daňovej triedy (Steuerklasse) 3, 5 alebo 6 (aj keď len časť roka). Tieto daňové triedy majú zo zákona povinnosť podať daňové priznanie.

⚠️Dôležité: Ak máte povinnosť, lehota na podanie daňového priznania za rok 2024 je do 31. júla 2025.

📌 Radi vám bezplatne preveríme, či sa na vás povinnosť podania vzťahuje. Zabezpečíme celý proces rýchlo a jednoducho.

8️⃣ Ako dlho trvá vrátenie daní z Nemecka?

⏳ Vrátenie daní z Nemecka zvyčajne trvá 2 až 6 mesiacov od podania daňového priznania na príslušný daňový úrad (Finanzamt). Presná dĺžka spracovania však závisí od viacerých faktorov:

rýchlosť spracovania konkrétneho Finanzamtu (niektoré úrady vybavujú priznania rýchlejšie, iné si vyžadujú viac času),
úplnosť a správnosť dokumentov – v prípade chýbajúcich údajov alebo nejasností, môže daňový úrad proces prerušiť a vyžiadať si doplnenie informácií,
obdobie podania – počas hlavnej daňovej sezóny (marec až jún) môže byť čakacia doba dlhšia.

9️⃣ Aká daňová trieda je pre mňa najvýhodnejšia?

Výhodnosť daňovej triedy závisí od vašej situácie, najmä od rodinného stavu a od toho, či vaša manželka (manžel) pracuje v Nemecku alebo na Slovensku.

Väčšina daňovníkov – najmä slobodní pracovníci alebo osoby, ktorých manželskí partneri žijú na Slovensku – spadá automaticky do daňovej triedy I. Táto trieda síce znamená vyššie mesačné daňové preddavky počas roka, no pri podaní daňového priznania je vo väčšine prípadov vyššia šanca na daňový preplatok.

Je možné požiadať o zaradenie do daňovej triedy III. V tejto triede sa počas roka odvádza minimálna daň, často takmer nulová, čo však môže viesť k nedoplatku alebo veľmi nízkemu preplatku pri daňovom vyúčtovaní. Rovnako z toho vyplýva aj povinnosť podať daňové priznanie v Nemecku.

V prípade, že obaja partneri pracujú v Nemecku, zvyčajne sa im prideľuje daňová trieda IV, ktorá je určená pre manželské páry s dvoma príjmami.

🔟 Môžem si podať daňové priznanie sám?

Daňové priznanie si môžete podať aj samostatne. Odporúčame to však len tým, ktorí výborne ovládajú nemecký jazyk a majú dostatočné znalosti nemeckej daňovej legislatívy. Formuláre sú zložité, každý Finanzamt má svoje špecifiká, a ak nepoznáte všetky daňové náklady, úľavy a bonusy, na ktoré máte nárok, môže sa stať, že dostanete späť podstatne menej peňazí ako by ste mohli.

Ak sa rozhodnete zveriť proces nám, postaráme sa o všetko potrebné:

vypracujeme kompletné daňové priznanie a odošleme ho na príslušný nemecký daňový úrad
komunikujeme s Finanzamtom za vás
vybavíme všetky dodatočné požiadavky úradu na dokumenty či doplňujúce informácie
celý proces dotiahneme až do konca – až po rozhodnutie a vyplatenie preplatku

Získanie daňového preplatku z Nemecka nemusí byť zložité – najmä ak sa spoľahnete na profesionálnu spoločnosť. Už tisícom Slovákov sme úspešne pomohli dostať späť ich dane z Nemecka. Radi pomôžeme aj vám.

👉 Zaregistrujte sa ešte dnes na našej webovej stránke: https://www.vratmidan.sk/vratenie-dani-zo-zahranicia

Po registrácii vám obratom pošleme na e-mailovú adresu žiadosť o vrátenie daní, ktorú je potrebné vyplniť, podpísať a priložiť požadované dokumenty podľa inštrukcií. Kompletnú žiadosť s dokumentmi nám následne odošlite a o všetko ostatné sa postaráme my.

ℹ️ Viac informácií o vrátení daní z Nemecka nájdete tu: https://www.vratmidan.sk/vratenie-dani-z-nemecka.

Okrem daní vybavujeme aj nemecké rodinné prídavky.