Vrátenie daní z Rakúska – Odpovede na 10 najčastejších otázok pre rok 2025

Pracovali ste v Rakúsku a zvažujete požiadať o vrátenie daní? Tento proces môže pôsobiť komplikovane, najmä ak sa s ním stretávate po prvýkrát. Pripravili sme prehľad odpovedí na desať najčastejších otázok, ktoré vám pomôžu zorientovať sa vo vrátení daní z Rakúska.

1. Kto má nárok na vrátenie daní z Rakúska?

Nárok na vrátenie daní z Rakúska má každá osoba, ktorá bola legálne zamestnaná      a odvádzala daň z príjmu. Tento nárok sa vzťahuje aj na cezhraničných pracovníkov – teda aj na občanov Slovenska s trvalým pobytom na Slovensku, ktorí pracovali v Rakúsku. Rakúska daňová legislatíva umožňuje týmto osobám požiadať o vrátenie prípadného preplatku na dani.

2. Koľko rokov spätne môžem požiadať o vrátenie daní?

O vrátenie daní z Rakúska môžete požiadať za posledných päť rokov. V roku 2025 tak máte možnosť podať žiadosť za zdaňovacie obdobia 2020 až 2024. Odporúčame neodkladať podanie žiadosti na poslednú chvíľu, aby ste neprišli o nárok na vrátenie daní.

3. Aké dokumenty sú potrebné na podanie žiadosti?

Na podanie žiadosti o vrátenie daní z Rakúska sú potrebné nasledujúce dokumenty:

• Lohnzettel – ročné potvrdenie o zdaniteľných príjmoch od rakúskeho zamestnávateľa, ktoré je základným podkladom pre daňové priznanie.

• Formulár E9 (Bescheinigung EU/EWR) – potvrdenie o vašich príjmoch mimo Rakúska, ktoré vydáva slovenský daňový úrad. Tento dokument je potrebný v prípade, že ste v Rakúsku neboli prihlásený na trvalý pobyt počas celého roka.
• Doklady preukazujúce uplatnenie odpočítateľných položiek a bonusov, napríklad:

       - náklady na dopravu (Pendler paušál) do práce a späť,

       - náklady na ubytovanie,

       - výdavky na pracovné oblečenie alebo pracovné pomôcky,

       - náklady na vzdelávanie súvisiace s výkonom povolania,

• potvrdenia k uplatneniu daňových bonusov (napr. Familienbonus Plus, bonus na manželku/manžela – Alleinverdienerabsetzbetrag, alebo znevýhodnenie z dôvodu invalidity).

Odporúčame doložiť všetky dokumenty preukazujúce nárok na zníženie daňovej povinnosti, čím sa môže výrazne zvýšiť výška vrátenej sumy.

4. Ako dlho trvá proces vrátenia daní?

Spracovanie žiadosti na rakúskom daňovom úrade trvá v priemere 2-6 mesiacov od odoslania kompletnej žiadosti. Doba spracovania sa môže líšiť v závislosti od aktuálnej vyťaženosti úradu a od obdobia podania – napríklad v mesiacoch marec až máj býva daňový úrad výrazne zaneprázdnený, čo môže predĺžiť celkový čas vybavenia.

5. Som pendlér pracujúci v Rakúsku. Mám nárok na vrátenie daní?

Ako pendlér – teda osoba, ktorá dochádza za prácou do Rakúska zo Slovenska – máte nárok na vrátenie daní, ak ste v Rakúsku legálne pracovali a odvádzali tam daň z príjmu. Váš trvalý pobyt mimo Rakúska nie je prekážkou. V takomto prípade je potrebné doložiť formulár E9 od slovenského daňového úradu, ktorý potvrdzuje vaše príjmy mimo Rakúska.

Okrem toho si ako pendlér môžete uplatniť aj náklady na cestovanie (Pendlerpauschale), čím sa môže výška vráteného daňového preplatku značne zvýšiť.

6. Čo je formulár E9 a ako ho získam?

Formulár E9 je potvrdenie o príjmoch mimo Rakúska, ktoré vydáva slovenský daňový úrad na základe podaného slovenského daňového priznania. Tento formulár je povinnou prílohou k rakúskemu daňovému priznaniu v prípade, že ste v Rakúsku neboli prihlásený na pobyt celý rok. Z tohto dôvodu je dôležité, aby ste si podali aj slovenské daňové priznanie.

7. Je podanie daňového priznania v Rakúsku povinné?

Podanie daňového priznania v Rakúsku nie je vždy povinné, no vo väčšine prípadov sa oplatí, pretože môžete získať späť časť alebo aj celú sumu odvedených daní. Odporúčame podať daňové priznanie, ak ste pracovali v Rakúsku a odvádzali tam dane.

8. Môžem požiadať o vrátenie daní, ak som pracoval v Rakúsku len časť roka?

Môžete požiadať o vrátenie daní aj v prípade, že ste pracovali v Rakúsku len časť roka. Práve v týchto prípadoch často vzniká nárok na vrátenie preplatku, a teda sa podanie daňového priznania zvyčajne oplatí.

9. Ako zistím, či mám nárok na daňový preplatok?

Nárok na daňový preplatok závisí od viacerých faktorov, ako sú výška príjmu, zaplatené dane, uplatnené odpočítateľné položky a bonusy.

Odporúčame vám využiť našu online kalkulačku pre orientačný výpočet, alebo nás kontaktovať pre individuálne a bezplatné posúdenie. Stačí, ak nám pošlete dokument Jahreslohnzettel (ročné potvrdenie o príjme) a naši špecialisti vám pripravia presnú kalkuláciu.

10. Môžem požiadať o vrátenie daní sám, alebo potrebujem odbornú pomoc?

Žiadosť o vrátenie daní si môžete podať aj sami. Treba však počítať s tým, že proces môže byť administratívne náročný a vyžaduje si orientáciu v rakúskej daňovej legislatíve, ako aj znalosť nemčiny. 

Ak si chcete byť istí, že všetko prebehne správne, bez zbytočných chýb a s čo najvyšším možným preplatkom, odporúčame sa obrátiť na odborníkov s praxou v tejto oblasti.

Či už ste pracovali celý rok, sezónne alebo dochádzali ako pendlér, vo väčšine prípadov sa oplatí o vrátenie daní požiadať. Hoci sa celý proces môže zdať na prvý pohľad zložitý, s našou pomocou ho zvládnete rýchlo, jednoducho a bez stresu.

🛠️ Ako prebieha vrátenie daní cez našu spoločnosť? 

Postup je jednoduchý a bezstarostný:

• Navštívte náš web https://www.vratmidan.sk/vratenie-dani-zo-zahranicia a zaregistrujte sa. Po úspešnej registrácii vám automaticky pošleme formulár žiadosti o vrátenie daní priamo na e-mail.

2. Vyplnenie a odoslanie dokumentov: Vyplňte, podpíšte a spolu s potrebnými prílohami nám zašlite kompletnú žiadosť podľa pokynov, ktoré vám zašleme.
3. Bezplatné posúdenie nároku: Naši odborníci bezplatne zhodnotia vašu situáciu a pripravia predbežnú kalkuláciu, aby ste vedeli, na čo máte nárok.
4. Kompletné vybavenie žiadosti: Celý proces komunikácie s rakúskym daňovým úradom vyriešime za vás – rýchlo a odborne.
5. Peniaze späť na váš účet: Po schválení žiadosti vám budú vrátené dane zaslané priamo na účet. O priebehu vás budeme priebežne informovať.

Zverte dane odborníkom a užite si vrátené peniaze rýchlo, bezpečne a bez námahy.